CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU

Transcription

1 A MEMBER OF JHI INTERNATIONAL CPA NETWORK GLOBAL PRESENCE - LOCAL EXCEllUCt: CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU Bdo cdo tai chink cho niim tiii chink kit thuc viio ngiiy aii au't}'c ki m todn CONG TV TNHH mch vu ru VAN TAl CHINH KE TOAN va KnfM TOAN PHIA NAM SOUTHERN AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES COMPA Y LIMITED (AASCS) 29 VO Thj Stiu, Quan 1, TP. HCM Tel: (84.8) Fax: (84.8) info@aascs.com.vn Website:

2 A MEMBER OF JHIINTERNATIONAL CPA NETWORK Bdo cdo tid chin" ilii. illf!1c kijm totin CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU Bdo cdo tili chinh cho niim tili chinlt kit thuc vao ngay ilii. illf!1c kiim todn Dune ki~m toan b6'i CONG TV TNHH mch vu TU' VAN TAl CHiNH KE TOA.N va KIEM TOA.N PHiA NAM (AASCS)

3 CO G TY co PHA THUY SA B~C LIEU S6 89, quoc IQ la, Ap 2, Thi tnln Gi<iRai, Tinh Bc;tcLieu Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011 Ml)C Ll)C NQidung BAo cao CUA BAN GIAM DOC 3-5 BAo cao CUA KIEM ToAN 6-6 Trang BAo cao TAl CHiNH DA DU'O'C KIEM TO AN - Bang can o6i k~ toan 7-10., - Bao cao k~t qua hoat o9ng kinh doanh Bao cao luu chuyen ti~n t~ Ban thuyet minh bao cao tai chinh ~!! CONGT CHNHI~HO 8H VV nr CHINH KE A KIEM TC PHiA NA.'--- I ' ~~ 2

4 -. - CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU 8689, gu6c 19 la, Ap 2, Thi tr n Gia Rai, Tinh B~c Lieu Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31112/20 II BAo cao CUA BAN GIAM DOC Ban Giam d6c Cong ty CB Ph~n Thiiy san Bac Lieu (sau day goi t~t la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minh va cua Cong ty cho nam tai chinh k t thuc ngay 31 thang 12 nam Cong ty Cong ty C6 phan Thuy san Bac Lieu la doanh nghiep duoc c6 phan tir Cong ty TNHH Thuy san Bac Li(\;; Cong ty C6 phan Thuy san Bac Lieu duoc thanh I~p theo gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s , dang ky I n d u ngay 20 thang 7 narn 2006 va gi~y chung nhan dang ky kinh doanh s , dang ky thay d6i I n thtr 13 ngay 11 thang 11 narn 2011 do S6 K Hoach va D u tu tinh Bac Lieu cap, Nganh ngh~ kinh doanh: - Ch bien, bao quan thuy san va san pham nr thuy san; - Buon ban thuy san;.- Kinh doanh xuat nhap khau: + xdt kh~u va ban ni)i dia cac mat hang nong, lam, thuy san, hang thu cong my nghe, thuc pharn; + Nhap kh~u phuong tien van tai, may m6c thi t hi, nguyen phu lieu phuc V1,I sari xuat kinh doanh; \1:. - Khai thac thuy sari; - Nuoi cac loai thuy san; - Ban buon nong, lam san nguyen lieu, may m6c thi t bi, phu tung khac; - Nhap khau cac loai thirc pharn ch bien; - Gia cong hang dien nr gia dung; - Thu d6i ngoai t~; - Kinh doanh xuat, nhap khau cac loai phan b6n (vi sinh, vo CO' va hfru co'); VBn di~u l~: VND (Ndm muoi ti ij6ng) Tru so' chinh cua Cong ty tai dia chi s6 89, qucc Ii) la, Ap 2, thi tr~n gia Rai, tinh Gia Rai. Don vi true thuqc Chi nhtinb - Chi nhanh tai Khanh Hoa ot«chi Lo A9, Khu cong nghiep Su6i Dau, huyen Cam Lam, tinh Khanh Hoa - Chi nhanh tai Ganh Hao Cong ty con (ti l v6n g6p 100%) Ap 3, IT. ot«chi Ganh Hao, huyen Dong Hai, tinh B~c Lieu - Cong ty TNHH Khang Phu 34 Nguyen Du, F.9, Tp. Da Lat, tinh Lam D6ng K~t qua hoat dqng LQ'i nhuan sau thue cho nam tai chinh k t thuc ngay 31 thang 12 narn 2011 la VND (LQ'i nhuan sau thue cho nam tai chinh k t thuc ngay 31 thang 12 narn la VND) 3

5 CONG TV CO PHAN THUV SAN B~C LIEU S6 89, quoc 1(\ la, Ap2, Thi tr~n Gia Rai, Tinh Bac Lieu Bao cao Uti chinh Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay BAo cao CUA BAN GIAM DOC Cac S,! ki~n sau ngay khoa s6 k~ toan I~p bao cao tai chinh Khong co sir kien trong y~u nao xay ra sau ngay I~p doi hoi diroc di~u chinh hay cong b6 tren. HQi dbng quan tr], Ban Ki~m soat va Ban T6ng giam d8c Cac th'anh vien cua H('>id6ng Quan tri bao g6m: Ba: dng: "Ong : Ong : Ong : Nguyen Thi Thu Hirong Hideaki Abe Nguyen Pham Nhu Hai Nguyen Van Chuang Nguyen Thanh Darn Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien. Cac thanh vien cua Ban ki~m soat bao gom: dng: dng: dng: Lam Van Tuan Phan VO Khoa Thl;lCh Tiing Hi~u Nghia Truong ban Thanh vien Thanh vien Cac thanh vien cua Ban T6ng Giarn d6c va K~ toan tnrong bao g6m: dng: dng: Ong : dng: dng: Nguyen Thanh Dam Nguyen Pham Nhu H6 Phan Quoc Thuy Nguyen Thanh Phuong Tr n Chi Nam T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giarn d6c Ph6 T6ng Giarn d6c Ph6 T6ng Giam d6c K~ Toan Truong Ki~m toan vien Cong ty TNHH Dich VI) Tu v n Tai chinh K~ to an va Kiem toan Phia Nam (AASCS) da thuc hien kiem toan cac bao cao tai chinh cho Cong ty. Cdng b8 trach nhiern cua Ban giam d8c d8i vo'i Ban T6ng Giarn d6c Cong ty chiu trach nhiem v~ viec I~p phan anh trung thuc, hop Iy tinh hinh hoat d(,>ng,k~t qua hoat d('>ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua C6ng ty trong narn Trong qua trinh I~p, Ban Tong Giam d6c Cong ty cam k~t da tuan thu cac yeu du Lira chon cac chinh sach k~ to an thich hop va ap dung cac chinh sach nay met each nhm quan; Dua ra cac danh gia va du doan hop Iy va than trong; Cac chuan rmrc k~ to an dang ap dung diroc C6ng ty tuan thu, kh6ng c6 nhirng ap dung sai lech trong y~u d~n mire dn phai c6ng b6 va giai thich trong bao cao tai chinh. Lap cac bao cao tai chinh dira tren co So' hoat d('>ngkinh doanh lien tuc. sau: 4

6 CONG TY CO PHAN THUY SAN B.:\C LIEU S6 89, quoc 19 la, Ap 2, Thi tran Gia Rai, Tinh B~c Lieu Cho narn Uti chinh ngay 31112/2011 BAo cao CDA BAN GIAM DOC Ban T6ng Gi<'uTId6c C6ng ty dam bao rang cac s6 ks toan duoc hru gill d~ phan anh tinh hinh tai chinh cue: C6ng ty, voi rmrc d9 trung thuc, hop ly tai bit cir thai di~rn nao va dam bao r~ng tuan thu cac quy dinh hien hanh cua Nha mroc. U6ng thoi c6 trach nhiern trong viec bao dam an to an tai san cua C6ng ty va thuc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan, phat hien cac hanh vi gian I~n va cac vi pham khac. Ban T~g Giarn u6c C6ng ty earn kst r~ng da phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinh cua C6ng ty tai thai di~rn ngay 31 thang 12 nam 2011, kst qua hoat d9ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh kst thuc cung ngay, phu hop voi chuan tuan thu cac quy djnh hien hanh c6 lien quan. rmrc, chs d9 ks toan Vi~t Nam va Phe duy?t ctic btio cdo tai chin" Chung t6i, H9i d6ng quan tri Cdng ty C6 ph n Thuy san Bac tli-lieu phe duyet cho nam tai chinh kst thuc ngay 31112/2011 cua C6ng ty. ~~~~16 thdng 5 ndm 2012 ~~~~@:~6ng quan tr] Bac Lieu, ngay 16 thong 5 ndm 2012 TM. Ban Giam B5c T6ng Giarn d5c Nguy~n Thanh Dam '{ 5

7 CONG TY TNHH DlCH VlJ TV VAN TAl CHINH KE ToAN va KlEM ToAN PHIA NAM (AASCS) 29 Va Thi sau, Ouan 1, Thanh Ph6 H6 Chi Minh or: (08) (08) Fax: (08) info@aascs.com.vn Website: J ; So : 1BCKTITC BAo cao KIEM TOAN v; Bdo cdo tai chinh rieng nom 2011 kit thtu: ngay 31 tilting 12 nom 2011 cua Cling ty caphfm Thuy siin Bac Lieu Kinh gui: - HQi dang Quan tr] va cb dong Cong ty CB ph n Thiry san Bac Lieu - Ban Giam dac Cdng ty CB ph n Thuy san Bac Lieu Chung toi dll kiern to an bao cao tai chinh rieng cua Cong ty C6 phan Thuy san Bac Lieu duoc l~p ngay 16 thang 5 nam 2012 gom: Bang din d6i ks toan tai ngay 31 thang 12 nam 2011, Bao cao kst qua hoat dqng kinh doanh, Bao cao Iuu chuyen tien t~ va Thuyet minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh kst thuc ngay 31 thang 12 nam 2011 diroc trinh bay tir trang 07 dsn trang 33 kern theo. Viec I~p va trinh bay nay thuoc trach nhiern cua Giam d6c Cong ty. Trach nhiern cua chung toi la dua ra y kisn v~ cac bao cao nay can cir tren kst qua kiern toan cua chung toi, CO'sO' y kiin: Chungtoi dll thirc hien cong viec kism to an theo cac chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeu du cong viec kism toan I~p ks hoach va thuc hien ds c6 SIJ dam bao hop Iy rang cac bao cao tai chinh khong con chira dung cac sai s6t trong ysu. Chung toi dll thirc hi~n viec kiem tra theo phirong phap chon m~u va ap dung cac thir nghiem dn thiet, cac bang chirng xac minh nhfrng thong tin trong bao cao tai chinh; danh gia viec tuan thu cac chuan mire va chs dq ks to an hien hanh, cac nguyen t~c va phirong phap ks toan duoc ap dung, cac iroc tinh va xet doan quan trong cua Giam d6c cling nhu each trinh bay t6ng quat cac bao cao tai chinh, Chung toi cho rang cong viec kiem to an cua chung toi dll dtra ra nhfrng co so' hop Iy ds lam can cir cho y kisn cua chung toi., ~ Y kiln cua kiim todn vien: )~ Theo y kien cua chung toi, dll phan anh trung tlurc va hop Iy tren cac khia canh trong ysu tiruf hinh Uti chinh cua Cong ty C6 phan Thuy san Bac Lieu tai ngay 31 thang 12 narn 2011, kst qua kinh doanh, cfin nhu luong ti~n luu chuyen cho nam Uti chinh kst thuc ngay 31 thang 12 nam 2011, phu hop voi chuan mire va chs dq ks to an Viet Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan. Tp H6 Chi Minh, ngay 06 thang 6 ndm 2012 Ki~m toan vi en Chung chi KTV s6: 0479/KTV D6 Kh~c Thanh Chung chi KTV s6: D.0064/KTV THANH 6 VIEN HANG KlEM TOA.N ouoc TE JHI..,,"l J'l ifi.ni'.... ~!tt.t~ GLO'Al PUHNC local fxcelluci

8 CONG TV CO PHAN THiJY SAN B.:\.CLIEU se 89, quoc Ii) la, Ap 2, Thi troin Gia Rai, Tinh B<:te Lieu Bao Clio tai ehinh Cho narn Uti chinh k t thuc ngay /20II BANG CAN oor KE TOA.N T~i ngay Dan vi tinh: VND TAl SAN Chi tieu Mii so Thuyet minh 31112/ A. TAl SAN NGAN H~N (100 = ) I. Ti~n va cac khoan turmg du'o'ng ti~n IlO 1. Ti~n Cac khoan tuong dirong ti~n II> II. Cac khoan d~u tu tai ehinh ng~n han D~u nr ngan han Oil phong giam gia d~u tir ngan han (*) III. Cac khoan phai thu ng~n han Phai thu khach hang Tra tnroc cho ngiroi ban Phai thu nqi bq ngan han Phai thu theo tisn dq ks hoach hop d6ng xay dung Cac khoan phai thu khac Dir phong cac khoan phai thu kh6 doi (*) ( ) ( ) IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. Oil phong giam gia hang t6n kho (*) ( ) ( ) v. Tai san ng~n han khac 1. Chi phi tra tnroc ngan han 2. ThuS GTGT duoc kh u tnr 3. ThuS va cac khoan phai thu nha rnroc 4. Hi san ngan han khac B. TAl SAN DAI H~N (200 = ) I. Cac khoan phai thu dai han 1. Phai thu dai han cua khach hang 2. V5n kinh doanh a don vi true thuoc 3. Phai thu nqi bq dai han 4. Phai thu dai han khac 5. Du phong phai thu dai han kh6 doi (*)

9 CONG TV CO PHAN THUV SAN B~C LIEU S6 89, gu6c 19 la, Ap 2, Thi tr~n Gia Rai, Tinh 8l).C Lieu Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/20 II BANG CAN DOl KIt TOA.N T~i ngay Don vi tinh: VND TAl SAN Chi tieu Ma s8 Thuyet minh 31112/ / II. Tai san e8 djnh Ta san c6 dinh hfiu hlnh Nguyen gia Gia tri hao man luy k~ (*) 223 ( ) ( ) 2. Tai san c6 dinh thue tai chinh Nguyen gia Gia tr] hao man luy k~ (*) Tai san c6 dinh vo hlnh II> - Nguyen gia Gia tri hao man luy k~ (*) 229 ( ) ( ) 4. Chi phi xay dung co- ban do' dang III. B~t dqng san d~u tic Nguyen gia Gia tri hao man luy k~ (*) 242 IV. Cac khoan d~u tictai ehinh dai han D u ill vao cong ty con ~QIQI 2. D u tu vao cong ty lien k~t, lien doanh D u nr dai han khac 258 cose 'CHHHI~I 4. Du phong giam gia d u tu tai chinh dai han (*) 259 CH VV TI CH{NH ~ 'JA. K1EM' PHiA ~ V. Tai san dal han khac I. Chi phi tra truce dai han '--- ip H 2. Tai san thu~ thu nhap hoan lai 262.~ 3. Tai sari dai han khac 268 ' TONG C(>NG TAl SAN (270 = ) NGUONVON 8

10 CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU S6 89, quoc lq la, Ap 2, Thi tr~n Gia Rai, Tinh B<:lC Lieu Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I 112/20 II Chi tieu BANG CAN DOl KE TOA.N T~i ngay Don vi tinh: VND Mii so Thuyet 31112/ / minh A. NO PHA.I TRA. (300 = ) : I. NQ' ng~n han ~ Yay va no ng~n han Phal tra ngiroi ban Nguoi mua tra ti~n tnroc ThuS va cac khoan phai n9p Nha mroc Phai tra.c6ng nhan vien Chi phi phai tra Phai tra n9i h Phai tra thee ti~n 09 ks hoach hop d6ng xiiy dung 318., 9. Cac khoan phai tra, phai n9p ngan h?11khac D\! phong phai tra ngan han Quy khen thirong va phuc IO'i 323 ( ) ( ) II. NQ' dai han Phai tra dai h?11nguoi ban Phai tra dai han n9i b Phai tra dai han khac Yay va no dai han ThuS thu nhap hoan lai phai tra Du phong tro dp mfrt viec lam D\! phong phai tra dai han 337 B. YON CHi) SO nnu (400 = ) I. VBn chu so' hfru V6n d u tu cua chu so' hfru Thang dir v6n c6 ph n V6n khac cua chu so' hifu C6 phieu ngan quy Chenh lech danh gia lai tai san Chenh lech ty gia h6i doai 416 ( ) Quy d u tu phat trisn Quy dir phong tai chinh 418 ' Quy khac thuoc von chu so' huu LO'inhuan chua phan phoi Nguon v6n d u tu XDCB Quy h6 tro sap xep doanh nghiep 422 II. Ngul>n kinh phi, quy khac 430 TONG C<)NG NGUON YON : 9

11 CONG TV CO PHAN THUV SAN B~C LIEU se 89, quoc 19 la, Ap 2,Thi tran Gift Rai, Tinh 8C;lC Lieu Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2011 cac CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN T~i ngay 31112/2011 Chi tieu Thuyet minh Hi san thue ngoai 2. V~t-t~ hang hoa nhan gifl" hq, nhan gia cong 3. Hang hoa nhan ban ho, nhan ky giri 4. NQ"kho obi oa xu' ly 5. Ngoai t~ cac 10C;li e USD -EUR - IPY 6. Du toan chi sir nghiep, du an ,83 403, , ,71 414, ,00 ndm 2012 NgU"iri I~p bi~u K~ Tmin Truong 10

12 CONG TY CO PHA.N THUY SAN B~C LIEU S6 89, quoc 19 la, Ap 2, Thi tnln Gia Rai, Tinh B<;Ie Lieu Cho nam tai chlnh k t thuc ngay 31112/2011 BAo cao KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH Nam 2011 [Jon vi tinh: VND Chi tieu Thuyet minh Nam nay Nam trurrc 1. Doanh thu ban himg va cung dp djch vu 2. Cac khoan giam tnr doanh thu..'9 3. Doanh thu thulin v~ ban hang va cung dp djch l Gia v&n hang ban 5. L9'i nhu~n gqp v~ ban hang va cung dp djch vl.j 6. Doanh thu heat Gong tai chinh 7. Chi phi tai chinh., + Trang do: chi phi la.i vay 8. Chi phi ban hang 9. Chi phi quan ly doanh nghiep 10. L9'i nhuan thuh tir hoat dqng kinh doanh 11. Thu nhap khac 12. Chi phi khac L9'i nhuan khac 14. Tang 19'inhuan k~ toan trurrc thu~ 15. Chi phi thu~ TNDN -hien hanh 16. Chi phi thue TNDN hoan lai 17. ~9'i nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghiep 18. Lai co' ban tren ca phieu (*) ( ) ( ) ~ tg8g~ ONGTY INHIS/.IHOU HVUTlIV HiNH KE'. KIEM TO) :lhia NM ~ IP HO ~ ndm 2012 NgU"iriI~p bi~u K~ Toan Trmrng Trlin Chi Nam 11

13 CONG TV CO PHAN THUV SAN B~C LIEU S6 89, quoc 19 la, Ap 2, Thj tran Gia Rai, Tinh B~e Lieu Cho narn tai chinh k t thuc ngay 31/ BAa cao LUU CHUYEN TIEN T~ (Theo phuong pjuip true tiip) Nam 2011 Don vi tinh: VND Chi tieu Thuyet minh Nam nay Nam trurrc I. LU'u chuyen ti~n til' hoat d9ng kinh doanh 1. Ti~n thu tir 6an hang, cung dp dich VI,! va doanh thu khac 2. Ti~n chi tra cho nguoi cung dp hang h6a va dich VI,! 3. Ti~n chi tra cho nguoi Ian d9ng 4. Ti~n chi tra Hiivay 5. TiSn chi n9p thu thu nhap doanh nghiep 6. Ti~n thu khac tir hoat d9ng kinh doanh 7. Ti~ chi khac cho hoat d9ng kinh doanh Luu chuyin tijn thuan tir hoat aqng kinlt doanh ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) II. LU'u chuyen ti~n tir hoat d9ng d u nr 1. TiSn 'chi d~ mua sam, xay dung TSCE> va cac tai san dai han khac 2. Ti~n thu ttr thanh ly, nhirong ban TSC ) va cac tai san dai han khac 3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac 4. TiSn thu h6i cho vay, ban lai-cac cong cu no cua dun vi khac 5. Ti~n chi dau tu g6p v6n van dun vi khac 6. TiSn thu h6i dau tu g6p v6n van dun vi khac 7. Ti~n thu 'Iiii cho vay, c6 tire va lei nhuan duoc chia Luu chuyen tijn thuiin tir hoat aqng aau tu' ( ) ( ) ( ) ( ) III. LU'u chuy~n ti~n tir hoat d9ng tai chinh 1. Ti~n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan v6n g6p cua chu so' hfru 2. Ti~n chi tra v6n g6p cho cac chu sc hflu, mua lai c6 phieu cua doanh nghiep dii phat hanh 3. TiSn vay ngan han, dai han nhan duoc 4. Ti~n chi tra no g6c vay ( ) ( ) 5. Ti~n chi tra no thue tai chinh 6. C6 tire, lei nhuan dii tra cho chu so' hiru Luu cjluyil1 tijn thu[li1tir hoat aqng tai chinli Luu chuyen ti~n thu n trong ky ( )

14 CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU S6 89, quoc 19 la, Ap 2,. Thi tr~n Gia Rai, Tinh BC;lC Lieu Cho nam tai chfnh k t thuc ngay BAo cao LUU CHUYEN TIEN T~ (Theo phuong phtip true ti p) Nam 2011 Dan vi tinh: VND Chi tieu Thuyet minh Nam nay Nam trurrc Ti~n va turmg duong ti~n dfiu ky "J Anh huang t~ cua thay obi ty gia h6i doai guy obi ngoai ( ) ndm 2012 ~gu'o'i I~p bi~u K~Toan Truong Nguy~n Thanh Long 13

15 CONG TV co PHAN THUV SAN B~C LIEU S6 89, quoc I la, Ap 2, Thi tr n Gia Rai, Tinh B~c Lieu Bao cao tai cbinb Cho nam tai chinh k t thuc ngay II BAN THUYET MINH BAo cao TAl CHiNH Nam2011 f)~c di~m hoat di}ng ciia doanh nghi~p 1. Hinh thuc so' hifu van Cong ty Co phan Thuy sari Bac Lieu la doanh nghiep diroc co phan tlr Cong ty TNHH Thuy san Bac Lieu. Cong ty C6 ph n Thuy san Bac Lieu duoc thanh I~p theo gifty clurng nhan dang ky kinh doanh s l0027, dang ky I n d u ngay 20 thang 7 nam 2006 va gifty chirng nhan dang ky kinh doanh s , dang ky thay d6i I n thir 13 ngay 11 thang 11 nam 20 II do S6 K~ hoach va D u tu tinh Bac Lieu cap. V6n disu I~: VND (Nam muoi ti d6ng) Tru s6 chinh cua Cong ty tai dja chi s6 89, quoc Ie) la, Ap 2, thi trftn gia Rai, tinh Gia Rai. eo Cong ty co cac don vi true Chi nluinh - Chi nhanh tai Khanh Hoa - Chi nhanh tai Ganh Hao thui}c sau: Lo A9, Khu cong nghiep Su6i D u, huyen Cam Lam, tinh Khanh Hoa Ap 3, IT. Garth Hao, huyen Dong Hai, tinh B<;lCLieu Cting ry con (Ii l van gop 100%) - Cong ty TNHH Khang Ph6 34 Nguyen Du, F.9, Tp. Da Lat, tinh Lam D6ng (Chua thuc hien h9'p nhdt BCTC trong ndm 2010) 2. Linh VI!C kinh doanh 3. Nganh ngh~ kinh doanh: - Ch~ bien, bao quan thuy san va san pharn tir thuy san; - Buon ban thuy san; - Kinh doanh xuftt nhap kh u: + Xust kh u va ban ne)i dia cac mat hang nong, lam, thuy san, hang thu cong my nghe, thuc pham; + Nhap kh u phirong tien v~n tai, may m6e thiet bj, nguyen phu lieu phuc VI) san xu t kinh doanh; - Khai thac thuy san; - Nuoi cac loai thuy san; - Ban buon nong, lam san nguyen lieu, may m6c thiet bi, phu tung khac; - Nhap khau cac loai thuc pham che bien; - Gia cong hang di~n nr gia dung; - Thu d6i ngoai t~; - Kinh doanh xuat, nhap kh u cac loai phan b6n (vi sinh, vo co va hiru co'); ~ ~CONG ACH HISM.aCH VU 1,'cHfNH VA KIE PHi II Ch~ dq va chinh sach k~ toan ap dung tai Cong ty 1. Ky k~ roan, don vi ti~n t~ sii' dung trong k~ toan N ien de) k~ toan cua Cong ty bat d u tir ngay 01/01 va k~t thuc vao ngay 31/12 hang narn. DO'n vi tisn t~ str dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Viet Nam (VND) 2. Chuan muc va Ch~ di} k~ toan ap dl}og 14

16 CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU S6 89, quoc Ii) la, Ap 2, Thj tran Gia Rai, Tinh B~c Lieu BAN THUYET MINH BAo cao Nam 2011 Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31112/2011 TAl CHINH 2.1. Ch~ di) k~ roan ap dung: Cong ty ap dung ChS d9 KS toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s /QD-BTC ngay 20/3/2006 cua B9 tnrong 89 Tai chinh TJJyen bb v~ vi~c tuan thu Chu n muc k~ toan va Ch~ di) k~ toan Cong ty dii ap dung cac Chuan mire ks to an Vi~t Nam va cac van ban huong d~n Chufrn mire do Nha nuoc dii ban hanh. Cac baa cao tai chinh diroc I~p va trinh bay theo dung moi quy dinh cua tung chuan mire, thong tu huong d~n thirc hien chuan muc va ChS d9 ks toan hien hanh Hinh thtrc k~ toan ap dung Cong ty ap dung hinh thirc s6 ks toan Nhat ky chung. iii 3. Cac chinh sach k~ toan ap dung 3.1. Nguyen tic xac djnh cac khoan tuong duong ti~n Cac nghiep VI,I kinh ts phat sinh bing ngoai t~ duoc quy d6i ra d6ng Vi~t Nam theo ty gia giao dich thuc ts.tai thoi di~m phat sinh nghiep VI,I. Tai thoi di~m cu6i nam cac khoan muc ti~n t~ c6 g6c ngoai t~ duoc quy d6i theo ty gia binh quan lien ngan hang do Chenh lech ty gia thuc ts phat sinh trong ky duoc kst chuyen VaG doanh thu hoac chi phi tai chinh; Chenh I~ch ty gia do danh gia lai s6 du cac khoan ml,lcti~n t~ tai thoi diem cu6i nam diroc kst chuyen vao tai khoan chenh lech ty gia. Cac khoan d~u tu ngan han khong qua 3 thang c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh ti~n va khong c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i 'thanh ti~n ks tir ngay mua khoan d~u tu do tai thoi dism bao cao. 3.2.Nguyen tic ghi nh~n hang tan kho Hang t6n kho du9'ctinh theo gia g6c. Truong hop gia tri thu~n c6 th~ thuc hien duoc thap hon gia g6c thi phai tinh theo gia tri thdn c6 ths thuc hien duoc. Gia g6c hang t6n kho baa g6m chi phi mua, chi phi chs bisn va cac chi phi lien quan true tisp khac Gia tri hang t6n kho cu6i ky duoc xac dinh theo phirong phap binh quan gia quyen. Hang t6n kho diroc hach toan theo phuong phap ke khai thuong xuyen 01,1' phong giam gia hang t6n Id10 duoc I~p vao thoi di~m cuoi nam la s6 chenh lech gifra gia g6c cua hang t6n kho Io-nhon gia tri thuan co th~ thuc hien diroc cua chung Nguyen tic ghi nh~n cac khoan phai thu thuong mal va phai thu khac: Nguyen tlic ghi nh(m: Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra tnroc cho ngiroi ban, phai thu noi b9 va cac khoan phai thu khac tai thoi di~m bao cao, neu: - C6 thci han thu h6i hoac thanh toan duoi 1 nam du"q"cphan loai la tai sari ngan han. - C6 thoi han thu h6i hoac thanh toan tren 1 nam diroc phan loai la tai san dai han. 15

17 CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU se 89, quoc 19 la, A.p 2, Thi tnln Gili Rai, Tinh B<;tcLieu Cho na111tai chinh ket thuc ngay 31/12/2011 BAN THUYET MINH BAo cao TAl CHINH Niim L~p dl! phong phii! thu klui doi: Du phong no phai thu kho doi th~ hien phan gia tri dir t6n thftt cua cac khoan no phai thu co kha nang kh6ng diroc khach hang thanh to an d5i voi cac khoan phai thu tai thoi diem I~p Nguyen t~c ghi nh~n va khftu hao tai san cb djnh "J Hi san c5 dinh huu hinh, tai sari c5 dinh va hinh duoc ghi nhan theo gia g5c, Trang qua trinh sir dung, tai san c5 dinh hfru hinh, tai san c5 dinh va hinh duoc ghi nhan theo nguyen gia, hao man luy gia tri can lai. Khftu hao diroc trich theo phuong phap duong thang, Thoi gian khau hao dtroc uoc tinh nhu sau: - Nha cira, vat ki@ntrue - May moc, thiet bi - Phuong ti~n v~n tai, truyen d~n - Thi@tbi van phong - Hi san c5 dinh khac - Hi san c5 dinh va hinh : Hi san c5 dinh va hinh la quyen sir dung dftt tai Chi nhanh Khanh Hoa la tisn thue dftt duoc tra mot Icln cho nhisu narn thue va duoc cftp Gifty chung nhan quyen sir dung dftt. 20 nam nam nam nam 08 nam 15 narn 3.5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d~u tu tai chinh Khoan dclu ttr vao 'cong ty con, cong ty lien kst duoc ks toan theo phuong phap gia g5c, LQ'i nhuan thudn diroc chia ttj' cong ty con, cong ty lien kst phat sinh sau ngay dclu tu diroc ghi nhan vao Bao cao KSt qua hoat dong kinh doanh, Cac khoan duoc chia khac (ngoai IQ'inhuan thuan) diroc coi la phan thu hili cac khoan dciu tu va duoc ghi nhan la khoan giam tnr gia g5c dclu tu, Cdc khotin dfluttr chteng khodn t(li thai diim btio cao, niu: - Co thoi han thu hili hoac dao han khong qua 3 thang k~ tir ngay mua khoan dciu tu do diroc coi la " tuong dirong tisn" - Co thoi han thu hili v5n duoi I nam duoc ph an loai la tai san ngan han - Co thai han thu hili v5n tren 1 nam duoc phan Ioai la tai san dai han 3.6. Nguyen t~c ghi nh~n va vbn hoa cac khoan chi phi di vay Chi phi di vay duoc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnr chi phi di vay lien quan true tisp dsn viec dciu tu xay dung hoac san xuat tai san do' dang dtroc tinh vao gia tri cua tai san do (diroc v5n hoa) khi co du cac disu kien 3.7. Nguyen t~c ghi nh~n va phfin b8 chi phi tra trurrc 16

18 CONG TY CO PHA.N THUY SAN B~C LIEU se 89, quoc 19 la, Ap 2;Thi tr.ngia Rai, Tinh Bac Lieu BAN THUYET MINH BAo cao Niim 2011 Cho nam Utichinh k~t thuc ngay TAl CHiNH Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xuat kinh doanh nam tai chinh hien tai diroc ghi nhan la chi phi tra tnroc ngan han va duoc tinh vao chi phi san xuat kinh doanh trong nam tai chinh Cac chi phi sau day da phat sinh trong nam tai chinh nhung duoc hach toan VaGchi phi tra tnroc dai han os ph an b6 d~n VaGk~t qua hoat 09ng kinh doanh trong nhieu narn: - eong CI,I dung CI,I xdt dung c6 gia tri 16"n; - Chi phi sira chira 16n tai san c6 dinh phat sinh m9t I~n qua 16n..,. Viec tinh ya phan b6 chi phi tra truce dai han VaG chi phi san xuat kinh doanh tung ky hach toan duoc din cir VaGtinh chat, mire 09 tung loai chi phi ds chon plurong phap va tieu thirc phan b6 hop IY. Chi phi tra tnroc duoc phan b6 d~n vao chi phi san xum kinh doanh Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra Cac khoan chi phi thuc t~ chua phat sinh nhung duoc trich truce VaG chi phi san xuat, kinh doanh trong ky d~ dam bao khi chi phi phat sinh thirc t~ khong gay 09t bien cho chi phi san xum kinh doanh tren CO" sa dam bao nguyen t~c phu hop gitra doanh thu va chi phi Ghi nh~n cac khoan phai tra thirong mai va phai trii khac Cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra n9i bo, phai tra khac, khoan vay tai thoi dism bao cao, nsu: - C6 thoi han thanh toan diroi J nam duoc phan loai la no ng~n han. - C6 tho'i han thanh toan tren J narn diroc phan Ioai la no dai han. Thu~ thu nhap hoan lai diroc phan loai hi no dai han Nguyen t~c ghi nh~n van chu so' hiiu V6n d~u tu cua chu so' hflu duoc ghi nhan thee s6 v6n thuc g6p cua chu ~o hfru. Thang du v6n c6 phan duoc ghi nhan thee s6 chenh lech 16n hon/ hoac nho hon giira gia thuc t~ phat hanh va menh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu I~n o~u; phat hanh b6 sung hoac tai phat hanh e6 phieu quy Van khac cua chu sa hfru duoc ghi thee gia tri con lai giffa gia tri hop Iy cua cac tai san rna doanh nghiep diroc cac t6 chirc, ca nhan khac tang, bieu sau khi tnr (-) cac khoan thue phai n9p (neu c6) lien quan dsn cac tai san diroc tang, bieu nay va khong b6 C6 phieu qui la e6 phieu do Cong ty phat hanh va sau d6 mua lai. C6 phieu quy diroc ghi nhan thee gia tri thirc ts va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la mot khoan ghi giam v6n chu sa hiru. C6 tire phai tra cho cac e6 dong duoc ghi nhan la khoan phai tra trong Bang Can d6i ks to an cua Cong ty sau khi co thong bao ehia c6 tire cua H9i 06ng Quan tri Cong ty. Chenh lech ty gia h6i doai phan anh tren bang can d6i ks toan la chenh lech ty gia h6i doai phat sinh hoac danh gia lai cu6i ky cua cac khoan muc co g6e ngoai t~ cua hoat dong d~u tu xiiy dung CO" ban. 17

19 CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU 8689, quoc 19 la, Ap 2, Thi tr~n Gia Rai, Tinh Bac Lieu BAN THUYET MINH BAo cao Nam 2011 Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/I ~ TAl CHINH Loi nhuan sau thue chua phan phdi la s6 loinhuan tir cac hoat o9ng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac khoan oisu chlnh do ap dung h6i t6 thay o6i chinh sach k~ to an va oisu chinh h6i t6 sai s6t trong y~u cua cac nam truce Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu Doanh thu ban hiing Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi a6ng thai thoa man cac aisu kien sau: Phc1n Ian rui ro va loi Ich gan lisn voi quyen so hiru san pham hoac hang h6a aa diroc chuyen giao cho nguoi mua; Cong ty khong con nam gifr quyen quan ly hang h6a nhir ngiroi so' hfru hang h6a hoac quyen kiem soar hang hoa; - Doanh thu duoc xac dinh tirong o6i chac chan; - Cong ty oa thu duoc hoac se thu diroc loi Ich kinh t~ tir giao dich ban hang; - Xac dinh diroc chi phi lien quan o~n giao dich ban hang Doanlt thu cung cap dicit V{l Doanh thu cung cap dich vu diroc ghi nhan khi ketqua cua giao dich 06 diroc xac dinh m9t each dang tin cay, Truong hop viec cung cap dich vu lien quan o~n nhieu IcY thi doanh thu diroc ghi nhan trong IcY theo k~t qua phc1ncong viec aa hoan thanh vao ngay I~p - Doanh thu duoc xac dinh tuong a6i ch~c chan; - C6 kha nang thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich cung cap dich vu 06; - Xac dinh duoc phan cong viec oa hoan thanh vao ngay I~p Bang can 06i k~ toan; - Xac dinh OU9'C chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi os hoan thanh giao dich cung cap dich vu 06 Phan cong viec cung cap dich vu oa hoan thanh duoc xac dinh theo phuong thanh. Doanlt thu hoa: if9ng tai chinlt phap danh gia cong viec hoan Doanh thu phat sinh tir tisn lai, tien ban quyen, c6 t(i'c, loi nhuan diroc chia va cac khoan doanh thu hoat 09ng tai chinh khac duoc ghi nhan khi thoa man d6ng thoi hai (2) oisu kien sau: - C6 kha nang thu diroc loi ich kinh t~ tir giao dich 06; - Doanh thu duoc xac dinh tuong 06i chac chan. C6 tire, loi nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 t(i'choac diroc quyen nhan loi nhuan nr viec g6p v6n, Doanlt thu hfjp if/mg xdy dung Phc1n cong viec hoan thanh cua Hop 06ng xay dung lam CO" s6 xac dinh doanh thu: duoc xac dinh theo phuong phap ty l~ phan tram (%) gitra chi phi thuc t~ aa phat sinh cua phan cong viec aa hoan thanh tai m9t thoi oism so voi t6ng chi phi dir toan cua hop a6ng, 18

20 C6NGTyc6PHANTHDYsANB~Cuiu se 89, quoc 19 la, A.p 2, Thi tnln Gia Rai, Tinh Bac Lieu Chonam tai chinh k~t thuc ngay 3II12/20 11 BAN THUYET MINH BAo cao TAl CHINH Nam Nguyen t~c va phurrng phap ghi nh~n chi phi tai chinh Cac khoan chi phi duoc ghi nhan VaG chi phi tai chinh gorn: - Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan dsn cac hoat d9ng d u nr tai chinh; - Chi phi cho vay va di vay von; '- - Cac khoan 16 do thay a6i ty gia h6i doai cua cac nghiep vu phat sinh lien quan dsn ngoai t~; - Du phong giam gia a u tu chirng khoan, Cac khoan tren duoc ghi nhan theo tong s6 phat sinh trong ky, khong bu tnr vci doanh thu heat aqng tai Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan lai Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh duoc xac dinh tren CO' so' thu nhap chiu thue va thue suit thue TNDN trong narn hien hanh. Chi phi thus thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xac dinh tren co s6' s6 chenh Iech tarn thoi duoc khiu s6 chenh lech tam thoi chiu thue va thue suit thue TNDN, tnr,. Chi nhanh tai Khanh Hoa thuc hien ke khai va quyet toan rieng tai dia phirong, )6ng thoi, Chi nhanh duoc hirong uu aiii vs thus (miin thud 01 ndm tir khi co thu nhdp chiu thud, giam 50% thud phai n9p trong 04 ndm) theo quy dinh cua Luat thue thu nhap doanh nghiep duoi hinh thirc.dau tir me rong quy mo. Narn 2008 la nam d u tien Chi nhanh diroc misn thue va narn 2009 la nam a u tien Chi nhanh diroc giarn thue, - 19

21 CONG TV co PHAN THUV SAN B~C LIEU S6 89, quoc Ii) la, A.p 2, Thj tr~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu Cho narn tai chfnh k~t th uc ngay BAN THUYET MINH BAo cao TAl CHiNH Nam 2011 III. Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang can dbi k~ toan va Bao cao k~t qua hoat dqng kinh doanh 1. Ti~n va cac khoan tuong duo'ng ti~n TI~n m~t Ti~n mat tai Chi nhanh Nha Trang Ti~n mat tai Chi nhanh Ganh Hao Ti~n.m~t tai van phong cong ty Ti~n giri ngan hang njngui VND Tien gm ngdn hang cua Van phong cong ty Chi Nhanh NHPT Bac Lieu Ngan hang Cong Thuong Bac Lieu Ngan hang TMCP Quae Te Ngan hang Cong Thirong VN- So GD II Ngan hang ACB Ca Mau Ngan hang NHNo & PTNT Gia Rai Ngan hang TMCP N.ThuO'ng VN CN S6c Tra Ngan hang NT Tp HCM Ngan hang TMCP An Binh Ngan hang TMCP SG Thtrong Tin - CN BL Ngan hang TMCP SG Thirong Tfn-PGD TpHCM Ngan hang TMCP Xuat Nh~p KhAu Vi~t Nam Ngan hang TMCP Xuat Nhap Khau Viet Nam - CN Bac Lieu Ngan hang No & ptnt Vi~t Nam CN Tlnh B Ngan hang CN BIDV Bac lieu Ngan hang TMCP An Binh - CN Bac Lieu Ngan hang Viet a - CN Bac Lieu Tietz gm ngdn hang cua Chi nluinli Ganlt Hao Ngan hang An Binh Ngan hang NHNo & PTNT chi nhanh huyen Dong Hai Tien gm ngdn hang cua Chi nhanh. Nha Trang Ngan hang Ngoai Thtrong Nha Trang Ngan hang An Binh TPHCM Ngan hang Dftu nr Phar trien CN KMnh Hoa Ngan hang QUAnDoi Ngan hang An Blnh Nha Trang l Dan vi link VND 01101/ 'i ~ tu«gui ngiin hang biil1g ngoai t~ J? 20

22 CO G TY co PHAN THiJY SAN B~C LIEU sa 89, quae 19 la, A:P 2, Thi tnln Gia Rai, Tinh Bac Lieu Bao cao Uti ehinh Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay /2011 BAN THUYET MINH BAo cao TAl CHINH Nam 2011 Tien goi ngtin luing ctia Van phong cong ty Ngan hang TMCP SG Thtrong Tfn - CN BL Ngan hang Cong Thirong Bac Lieu Ngan hang NT Sac Trang- CN Bac Lieu Ngan hang TMCP Quoc T 'Ngan hang Cong Thirong VN - Sa GO II Ngan hang ACB Ca Mau Ngan hang NTTp HCM Ngan hang TMCP An Binh Ngan hang NT Sac Trang - CN BL Ngan hang TMCP An Binh Ngan hang NT Sac Trang - CN BL Ngan hang TMCP SG Thuong Tfn-PGO Tp.HC Ngan hang TMCP Xuat Nhap Khiu Vi t Nam Ngan hang TMCP Xuat Nhap Khiu Viet Nam - CN Bac Lieu Ngan hang CN BIDV B~c lieu gan hang o&ptnt Vi t Nam C Tlnh B~c Ngan hang CN BIDV B~c lieu TUn goi ngdn. hang cua Chi nluinlt Nha Trang Ngan hang An Binh TPHCM Ngan hang Eximbank TPHCM ' ' ? Tang cqng Cac khoan dflu tu ngin han Ti~n gci ti~t kiern c6 ky han Ti~n cho ca nhan yay (Ong T6 Huy Phong yay) f)~unr khac DIl phong dftu tir ngan han Tang eqng / Cac khoan phai thu ngin han khac Phai thu v~ c6 phan h6a Phai thu v~ c6 nrc va loi nhuan du"c,jc chia Phai thu nguoi lao dqng Phai thu khac - Phi b6i thuong h9'p d6ng Lex-Bibox - Cty CP Thuy sdn Nha Trang 31112/ J

23 CONG TV CO PHAN THUV SAN B~C LIEU s6 89, quoc Ii) I A, Ap 2, Thj tr~n Gia Rai, Tlnh B~c Lieu Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31112/20 II BAN THUYET MINH BAo cao Nam 2011 TAl CHiNH - Thach Truong Son - Ung tidn mua nong sdn - Ong To Huy Phong - liii eho vay - Cac khoan phdi thu khdc TBng ci)ng OOG I 7l Hang t5n kho - Hang mua dang di duong - Nguyen lieu, v~t li~u - C6ng CI,l, dung CI,l - Chi phi san xuat kinh doanh do' dang - Thanh pham - Hang hoa - Hang gui di ban - Hang hoa kho bao thue - Hang hoa b~t di)ng san Ci)ng ghi gbc hang t5n kho / ,67'~ Tai san ng~n han khac - Chi phi tra trurrc ng~n han - Thu~ GTGT du'q'ckh u trir - Cac khoan khac phai thu Nha nurrc: + ThuS TNCN nop thira + ThuS TNDN nop thira + ThuS xuat, nhap khau + Ti~n su dung d~t + Cac loai thue khac - Tai san ng~n han khac +Tam irng + Ky CU"Q'C ky quy ngan han + Tai san thisu cho XLI' Iy TBng ci)ng, ,

24 CONG TY CO PHA.N THi.JY SAN B~C LIEU S6 89, quoc Ie>lA, Ap 2, Thi tr~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2011 BAN THUYET MINH BAo cao TAl CHINH.. Nam Tang, giam Uti san cb dinh, XDCB do' dang 6.1 Tang, giam tai san eb djnh hiru hinh Jon vi tfnh: VND Chi tieu Nha cua May moc Plnro'ngtien Thi~t bj v~t ki~n true thi~t bj v~n tai van phong TSCf) khae TBng cqng I. Nguyen gia TSCf) hfru hinh 1. sf> du d~u nam sf> tang trong nam Mua sam mai XDeB haem thann Tang khdc 3. sf> giam trong nam Thanh [y; nhuong him Chuyen sang CeDe - Giam khac sf> du cuf>inam II. Gia tr] hao mon Iuy k~ 1. sf> dir d~u nam Kh u hao trong nam Giam trong ky Chuyen sang CeDe - Thanh [y nhuong him Giam khac sf> du cuoi nam III. Gia tr] con lai cua TSCf) HH 1. Tai ngay d~u narn , Tai ngay cuoi nam Tang, giam tai san eb djnh vo hinh Don vi tinh: VND

25 CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU S6 89, quoc 19 la, Ap 2, Thj tr n Gia Rai, Tinh Bille Lieu 6. Tang, giam tai san cb dinh, XDCB do' dang BAN THUYET MINH BAo cao Narn 2011 TAl CHiNH Bao cao tal chinh Cho nam tai ehinh k@tthuc ngay 3 1/12120 II.; Chi tieu 1. Nguyen gia TSCf) hfru hinh Quyen sir dung Ban quyen, b~ng Ph5n mem TSCf) vb hinh dfit sang ch~ may vi tinh khac Tang ci}ng 1. S6 dir d~u nam S6 tang trong narn 3. S6 giam trong nam 4. S6 dir cu6i nam II. Gia tr] hao mon Iuy k~ 1. S6 du d~u nam Kh~u hao trong nam Giam trong IcY 4. S6 du cu6i nam III. Gia tr] con lai cua TSCf) HH 1. Tai ngay d~u nam TC;lingay cu6i nam Chi phi XDCB do' dang Chi phi mua sam TSCf) Chi phi XDCB do' dang Chi phi sua chira TSCf) TBng ci}ng

26 CONG TY CO PHA..N THUY SAN B~C LIEU sa 89, quae 19 la, Ap 2, Thi tn1n Gi:i Rai, Tinh Bii\eLieu Cho nam tai chinh k t thuc ngay 31/12/2011 BAN THUYET MINH BAD CAD TAl CHINH Niim Chi phi tra trurrc dfli han - Chi phi tra tnroc vs thue hoat dong TSC ) - Cong CI,.\ dung cu xuat dung co gia tri 16n; - Chi phi tra truce khac DO'n vi tinh: VND Tang cqng Thu~ va. cac khoan phai nqp Nha nurrc: - Thu~ GTGT hang noi dia - Thu~ GTGT hang xuat kh u.,. - Thu~ xuat, nhap khau - Thu~TNDN - Thu~ thu nhap ca nhan - Cac khoan phi, l~ phi va cac khoan phai nop khac / q Tang cqng Quyet todn thud cua Cong ty se chiu S1,< kiem tra cua co quan thud. Do viec ap dung ludt va cac qui dinn vi thud i16i voi nhieu loai giao dich khac nhau co tm i1u(1cgild thich theo nhiiu each khac nhau, s6 thue duac trinh bay tren Bdo CaDtai chinh co tm bi thay i16i theo quyet dinn cua CO' quan thud. 10. Cac khoan phai tra, phai nqp ngiin han khac - Hi san thira cho XLI" Iy ~BHYT -BHXH - KPC ) - C6 tire phai tra - Bao hiem thftt nghiep - Cac khoan phai nop khac / l ';' ;) Tang cqng

27 CONG TY CO phan THlIY SAN B~C LlItU S6 89, quoc IQ la, Ap 2, Thj tran Gia Rai, Tinh B~c Lieu Bao cao tai chfnh Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2011 BAN THUYET MINH BAo cao Narn 2011 TAl CHINH 8. Cac khoan vay va nq'ng~n han 8.1, Vay ngiin "(In - Ngdn hang TMCP An Binh - Ngdn hang Dau he Phat triin chi nhdnh Bac Lieu - Ngdn hang NN & PT nong than chi nhanh Bac Lieu - Ngdn hang Dau tu Phat tridn Vi~t Nam - CN Bac lieu - Ngdn hang Ngoai thuong chi nhanh Sac Trang - Ngdn hang Xuat nhdp khdu - CN Bac Lieu - Ngdn hang CP Qulin d6i chi nhanh Khdnh Hoa - Vay ca nhdn 8.2. N(J' dal "(In ain "(In tra - Khoan vay dai han cua cac ngdn hang din han tra (*) Ci}ng Yay dai han va nq'dai han Vay dui 1I(I1t - Yay ngan hang - Yay d6i tuong khac N(J' dui han - Thue tai chinh - NQ' dai han khac TAng ei}ng /

28 CONG TY CO PHAN THUY SAN B~C LIEU S6 89, quoc lq I A, Ap 2, Thi tr n Gh'l Rai, Tinh B<;iCLieu Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/20 II BAN THUYET MINH BAo cao Nam 2011 TAl ~HiNH Cdc khotin yay diii han Ben cho yay & S6 hop dbng Ll"ii Thc)"i h:.tn TBng gia tr] S6 duo S6 Dg' g6c Phu'ong thuc bao dam khoan yay su~t yay yay khoan yay Dg' g6c phai tra ky to-i (*) yay Ngfin hang TM CP A Chau CAM.DN %/thang, di~u chinh Xe Toyota Innova G 8 ch6 ng6i, 48 thang thing I lfin bien s6 94H-3798 Ngan hang Ngoai thurmg chi nhanh Bac Lieu INHNT Theo tung thai di~m 60thang /vCB.BL.10 Tai san hinh thanh tir v6n yay: xe tai lanh Hino Lai su~t tha n6i, TSCD va Quyen Sir Dung D~t 60 thang ,3%/nam, co dieu chinh. then HD s6 18 va 19. Ngan hang TMCP AD Binh S6 0986/091TD/I 0287/091TD/I Theo tung thai di~m rut v6n 84 thang l Hi san dam bao, voi t6ng gia tr] 20,817,000,000 d6ng bao g6m: 1,002,000 c6 phieu Cty CPTS B<;iC Lieu cua cac c6 dong Ion Theo tung thoi di~m rut 2 xe Toyota Hiace Com. Gasoline 60 thang v6n, thay dbi 6 thing 1 l~ bien s6: 94K 4894 va 79D 8189 Ngan hang NN & PT ndng thon chi nhanh Bac Lieu 275,000 usn /HDTD/U SD 3.5%/nam tai thai diem ky hop d6ng tin dung Hi sin dam bao: bang chinh tai 60 thang 275,000 USD san hinh thanh nr v6n yay ( 02 day chuyen dong l<;ii1hibf Bac Lieu) Ngan hang Qufin dqi Tai san hinh thanh nr von yay: Lai su~t tha n6i, 21%/nam, TD 24 thang tram bien ap 560KV va nhanh re co di~u chinh.??kv CQng

29 CONG TV CO PHAN THUV san B~C LIEU S6 89, gu6c lq la, Ap 2, Thi tr~n Gia Rai, Tinh B~c Lieu Bao cao Uli chinh Cho nam Uti chinh k~t thuc ngay 31112/20 II BAN THUYET MINH BAo cao Niirn 2011 TAl CHiNH 12. VBn chi! sir hfru Bang aoi clziiu biin a{}ng c/la VOn ellil sithuu Dan vi tinh: VND VBn g6p Th~ng dtr vbn c6 phftn Chenh I~ch ty gia hbi doai Quy dau ttr phat trien Quy d\!' phong tai chinh LQ'i nhuan chua phan phbi T6ng cqng - SB dtr aftu narn nay - Tang trong nam nay Trang do: - Tang do g6p v6n b6 sung - Lei nhuan tang trong narn nay - Tang khac - Giarn trong nam nay Trang d6: - Triclt L~pcae quy Quy D~unr phat tri~n Quy DIl phong tai chinh Quy khen thirong phuc 19i - Chi trii ti 1l gap von - Giiim kluic Trang do: ( ) ( ) Phdn ph6i tam 'cho quy khen thuong phuc IO'i + Khac ( ) SB du cubi narn nay ( )

30 CONG TV CO PHA.N THUV SAN B~C LIEU S6 89, quoc II) 1A, Ap 2, Thi tnln Gia Rai, Tinh Bac Lieu Bao cao Hli chinh Cho narn Uti chinh ket thuc ngay 31/12/2011 BAN THUYET MINH BAo cao Nam 2011 TAl CHINH Dan vi tinh: VND ca nrc C6 tire da cong b6 sau ngay k~t thirc nien dq + C6 nrc da cong b6 tren c6 phieu ph6 thong + C6 tire da cong b6 tren c6 phieu uu dai - C6 nrc cua c6 phieu uu dai IGyk~ chua dtroc ghi nh~n ca phieu - S6 hrong c6 phieu dang ky phat hanh - S6 hrong c6 phieu da ban ra cong chung + C6 phr~u thuong (ph6 thong) + C6 phieu uu dai - S6 hrong c6 phieu diroc mua lai + C6 phieu ph6 thong + C6 phieu uu dai - S6 hrong c6 phieu dang luu hanh + C6 phieu ph6 thong + C6 phieu uu dai Menh gia c6 phieu Cac quy ciia doanh nghi~p - Quy d~u nr phat trien - Quy dir phong tai chinh - Quy khac thuoc v6n chu so' huu 12.5 Muc dich cua trich I~p va suo dung cac quy cua doanh nghiep: Quy du:phong tai chinh duoc dung dl a) Bu d~p nhfrng t6n th~t, thiet hai vs tai san, cong no khong doi duoc xay ra trong qua trinh kinh doanh; b) Bu d~p khoan 16 cua cong ty theo quyet dinh cua HQi d6ng quan tri hoac dai dien chu so' hiru, Quyadu tu phdt tridn duac dung ad a) B6 sung v6n disu I~ cho cong ty. b) )~u nr mo' rqng quy mo hoat dqng kinh doanh va d6i moi cong nghe, trang thiet bi disu kien lam viec cua Cong ty..\\)i6~ S ',~ 'CONG,ACHNHI~HO )ICH vu ru,1'chinh KE VA KIEM TO PHIA NA, rp. HO 29

31 CONG TV CO PHAN THUV SAN B~C LIEU S6 89, gu6c 1(>IA, Ap 2,. Thi tnln Gia Rai, Tinh B\ic Lieu Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2011 BAN THUYET MINH BAa cao Nam 2011 TAl CHINH Dan vi tinh: VND 13. Chl tieu Doanh thu ban hang va eung cii.p diclt v~ - Tang doanlt thu + Doanh thu ban hang h6a + Doanh thu khac - Cdc khoiin giam trir doank thu + Chiet kh~u thirong mai + Giam gia hang ban + Hang ban bi tra lai - Doanh thu thufm Nom nay 366.1I Niim tneoc I Doank thu hoat ij{jng uti chinh - Lai tien giri, tien cho yay - Uii chenh lech ti gia off thirc hien - Doanh thu hoat oqng tai chinh khac Thu nh{ip kluic - Thu ill nhirong ban, thanh Iy TSCD - Thu khac tir tien b6i thirong m~t bang, tisn khac Gid van hang bdn - Gia Y6n cua thanh pham off tieu thu - Gia v6n cua hang hoa, dich vu khac Niim nay Niim trutic ',' TAng cqng Chi phi tai chinh - Chi phi Iffiyay - Chi phi do 16 chenh lech ty gia - Chi phi tai chinh khac Nom nay Niim trutrc TAng cqng '" Chi phi bdn hang Niim nay Niim trutrc 30